맥쿼리 계좌 활용법: 투자자 절세 전략과 알아야 할 5가지
‘맥쿼리 계좌’로 알려진 투융자 집합투자기구 전용계좌가 있어 이를 이용하면 이자나 배당 수익에 대해 절세를 할 수 있습니다.
맥쿼리 계좌는 사회간접자본(SOC) 사업에 투자하여 발생하는 배당수익에 대한 분리과세 혜택을 받을 수 있는 투자 상품입니다. 2022년까지 한시적으로 도입된 제도이지만, 투자자들의 절세 전략으로 각광받고 있죠.
자 그럼 오늘은 "맥쿼리 계좌 활용법: 투자자 절세 전략과 알아야 할 5가지"에 대해 알아보도록 하겠습니다.
목차
1. 맥쿼리 계좌( 투융자 집합투자기구 전용계좌 )란?
2. 맥쿼리 계좌의 장점
3. 맥쿼리 계좌 활용 전략
4. 맥쿼리 계좌 투자 시 알아야 할 5가지
5. 맥쿼리 계좌, 누구에게 적합할까?
6. 맥쿼리인프라의 주요 수익원
7. 삼성증권 공모 투융자집합 투자기구 전용계좌 재오픈(삼성증권 전용 계좌 개설하기)
마무리
1. 맥쿼리 계좌( 투융자 집합투자기구 전용계좌 )란?
투융자 집합투자기구는 사회기반시설(SOC) 사업에 투자하여 발생하는 수익을 주주에게 배분하는 것을 목적으로 설립되는 투자 상품입니다.
투자자들은 투융자 집합투자기구를 통해 SOC 사업에 간접적으로 투자할 수 있으며, 투자 수익에 대한 분리과세 혜택을 받을 수 있습니다.
※투융자 집합투자기구 관계법령(참조)
사회기반시설에 대한 민간투자법 [시행 2024. 1. 19.] [법률 제19544호, 2023. 7. 18., 타법개정]제41조(투융자집합투자기구의 설립목적 등)
① 사회기반시설사업에 자산을 투자하여 그 수익을 주주에게 배분하는 것을 목적으로 하는 사회기반시설투융자회사(이하 "투융자회사"라 한다)를 설립하거나 그 수익을 수익자에게 배분하는 것을 목적으로 하는 사회기반시설투융자신탁(이하 "투융자신탁"이라 한다)을 설정할 수 있다. ② 투융자회사와 투융자신탁(이하 "투융자집합투자기구"라 한다)은 각각 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 투자회사와 투자신탁으로 본다. ③ 투융자집합투자기구는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제230조 제1항에 따른 환매금지형 집합투자기구로 하여야 한다. ④ 투융자집합투자기구는 이 법에서 특별히 정하는 경우를 제외하고는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」의 적용을 받는다. ⑤ 이 법에 따른 투융자집합투자기구가 아닌 자는 투융자집합투자기구, 투융자회사, 투융자신탁 또는 이와 유사한 명칭을 사용하여서는 아니 된다.
※투융자 집합투자기구 전용계좌 개설 정보
삼성증권에서 23.5.26일부터 공모 투융자집합투자기구 전용계좌 개설이 가능합니다. 투융자집합투자기구에는 현재 맥쿼리인프라만 투자가 가능하며, 배당에 대한 세금은 15.4% 원천징수로 금융소득종합과세에 포함되지 않고, 납세의무를 종결합니다.
원래는 적용기한이 2022.12.31일까지였지만, 특례연장으로 2025년 12월 31일까지 세제혜택기한이 연장이 되었습니다.
대한민국 거주자면 누구나 1 계좌씩 개설이 가능하며 가입기간은 2024.12.31일까지입니다. 의무가입기간 1년 이상으로 여유자금을 투자하시면 되겠습니다.
2. 맥쿼리 계좌( 투융자 집합투자기구 전용계좌 )의 장점
1) 분리과세 혜택: 맥쿼리 계좌에서 발생하는 배당소득은 종합과세가 아닌 분리과세로 적용됩니다. 이는 소득세율보다 낮은 주택·토지 양도세율로 과세되므로 절세 효과를 기대할 수 있습니다.
2) 높은 수익률 기대: 맥쿼리 계좌는 SOC 사업에 투자하기 때문에 안정적인 수익률을 기대할 수 있습니다.
3) 다양한 투자 상품: 맥쿼리 계좌는 ETF, 펀드, 직접 투자 등 다양한 투자 상품으로 출시되어 투자자들의 선택 폭이 넓습니다.
※절세 혜택은 얼마나?
맥쿼리인프라(088980)를 투자해 배당이 나오게 되면 15.4% 세금을 떼는데요, 이자나 배당으로 받은 소득이 2,000만 원을 초과하는 금융소득종합과세 대상자의 경우 종합소득에 대해 총소득구간별로 최대 49.5%까지 세율이 적용이 됩니다.
1억 원을 투자해 600만 원의 배당을 받았다면 투융자집합투자기구 전용계좌에서는 연간 6만 6천 원~2,046,000원까지 세금을 줄일 수 있습니다.
2. 맥쿼리 계좌( 투융자 집합투자기구 전용계좌 ) 활용 전략
1) 투자 목표 설정: 맥쿼리 계좌 투자를 시작하기 전에 절세 목표, 투자 기간, 수익률 목표 등을 명확하게 설정해야 합니다.
2) 적절한 투자 상품 선택: 투자 목표와 위험 감수 량에 따라 적절한 투자 상품을 선택해야 합니다. ETF, 펀드, 직접 투자 등 각 상품의 특징을 비교하여 투자하는 것이 좋습니다.
3) 장기 투자: 맥쿼리 계좌는 장기 투자에 유리한 상품입니다. 단기간의 수익률보다는 장기적인 관점에서 투자하는 것이 중요합니다.
4) 세금 전략 수립: 맥쿼리 계좌 투자와 함께 세금 전략을 수립하면 절세 효과를 극대화할 수 있습니다. 전문가와 상담하여 자신에게 맞는 세금 전략을 수립하는 것이 좋습니다.
3. 맥쿼리 계좌( 투융자 집합투자기구 전용계좌 ) 투자 시 알아야 할 5가지
1) 투자 손실 가능성: 맥쿼리 계좌도 다른 투자 상품과 마찬가지로 투자 손실 가능성이 있습니다. 투자 전에 충분히 알아보고 신중하게 투자해야 합니다.
2) 유동성 제한: 맥쿼리 계좌는 유동성이 제한적인 상품입니다. 투자 시 유동성 위험을 고려해야 합니다.
3) 조기 해지 시 불이익: 맥쿼리 계좌를 조기 해지할 경우 불이익이 발생할 수 있습니다. 투자 기간을 고려하여 투자해야 합니다.
4) 투자 한도: 맥쿼리 계좌는 투자 한도가 있습니다. 투자 전에 투자 한도를 확인해야 합니다.
5) 세금 혜택 변경 가능성: 맥쿼리 계좌의 세금 혜택은 정책 변경에 따라 변경될 수 있습니다. 투자 전에 세금 혜택 변경 가능성을 고려해야 합니다.
4. 맥쿼리 계좌(투융자 집합투자기구 전용계좌 ), 누구에게 적합할까?
1) 높은 소득층: 소득세율이 높은 고소득층은 맥쿼리 계좌를 통해 절세 효과를 극대화할 수 있습니다.
2) 안정적인 수익 추구자: 맥쿼리 계좌는 안정적인 수익률을 기대할 수 있는 상품입니다. 안정적인 수익을 추구하는 투자자에게 적합합니다.
3) 장기 투자자: 맥쿼리 계좌는 장기 투자에 유리한 상품입니다. 장기적인 관점에서 투자하는 투자자에게 적합합니다.
5. 맥쿼리인프라는 어떤 회사인가?
맥쿼리인프라(088980)는 2006은 코스피상장되고, 국내 유일의 상장 인프라 펀드입니다. 국내 사회기반시설(SOC)에 투자하고 있습니다.
주요 자산은 백양터널, 광주 제2순환도로 1구간, 3-1구간, 인천국제공항 고속도로, 우면산터널, 천안-논산 고속도로, 용인- 서울고속도로 등 12개 자산이 있습니다.
이러한 투자를 통해 수익을 발생시키고, 펀드투자자에게 수익을 배당합니다. 상장 이후 꾸준히 배당을 지급하고 있습니다. 배당월은 2월과 8월입니다.
6. 맥쿼리인프라( 투융자 집합투자기구 전용계좌 )의 주요 수익원
맥쿼리인프라는 한국의 대표적인 인프라 투자 펀드로, 2006년에 코스피에 상장되었습니다.
이 펀드는 인천국제공항고속도로, 천안·논산고속도로 등과 같은 주요 사회기반시설(SOC)에 투자하여, 이들로부터 발생하는 통행료 수익을 주요 수익원으로 삼고 있습니다.
상장 이후, 맥쿼리인프라는 지속적으로 반기별 배당을 실시해 왔으며, 배당 수익률은 약 6%를 유지하고 있습니다. 한편, 공모 투융자집합투자기구를 이용하는 투자자들에게는 특별한 세제 혜택이 제공됩니다.
이 계정은 연간 금융소득(이자 및 배당)이 2천만 원을 초과하는 개인에게 특히 유리하며, 이를 통해 과세 대상 금융소득이 많은 투자자는 과세 부담을 크게 줄일 수 있습니다.
예컨대, 이 계정을 통해 1억 원을 투자하여 600만 원의 배당을 받는 경우, 일반 계정을 사용했을 때와 비교하여 연간 최대 약 204만 6천 원까지 세금을 절약할 수 있습니다. 이러한 제도는 금융소득이 높은 개인이 과세 부담을 줄이면서 효율적으로 투자할 수 있는 방법을 제공합니다.
7. 삼성증권 공모 투융자집합 투자기구 전용계좌 재오픈
대한민국에 거주하는 사람들은 각 금융사별로 1인 1 계좌만 가능한 조건으로, 2024년 12월 31일까지 가입할 수 있습니다. 이 상품에 가입하려면 최소 1년 이상 의무적으로 유지해야 하며, 세제 혜택은 2025년 12월 31일까지 적용됩니다.
해당 금융상품의 분리과세 세율은 15.4%이며, 세제 혜택을 받을 수 있는 주요 종목은 맥쿼리인프라입니다. 이 상품에 대한 납입 한도는 1억 원으로 설정되어 있으며, 현금 입금만 가능합니다.
삼성증권 비대면계좌 개설하기
투융자집합투자기구 계좌는 삼성증권 지점내점 또는 삼성증권 MPOP을 통해 비대면 계좌개설도 가능합니다. 비대면 계좌개설하는 순서를 확인해 보겠습니다.
MPOP ▶ 안내/계좌개설 ▶ 계좌개설/인증 ▶ 계좌개설 ▶ 투융자집합투자기구 전용 선택
※ 위 순서대로 선택해 주신 다음에 아래 계좌개설 순서를 따라 하시면 됩니다.
1. '투융자집합투자기구 전용' 선택
2. 본인인증에서 이름. 주민등록번호, 연락처 기재 후 다음
3. 휴대폰 본인 인증
4. 신분증 확인
5. 다른 금융기관 본인계좌 확인
신분증 촬영 후 본인이름으로 된 계좌로 1원 입금받아 인증번호 입력하면 개설이 완료됩니다.
마무리
세금을 절세할 수 있는 계좌로 ISA계좌를 얼마 전 확인해 드렸는데요. ISA계좌는 저율과세로 분리과세가 되나 맥쿼리인프라는 투자가 되지 않습니다. 맥쿼리인프라는 워낙 배당주라 많이 가지고 가시는데요. IRP에서 준비하는 경우 한도가 부족했다면 투융자집합투자기구 전용계좌에서 투자를 하실 수도 있습니다.
투자의 세계에서 정보가 바로 힘입니다. 이 글이 여러분의 투자전략에 도움이 되셨기를 바랍니다.^^
오늘은 "맥쿼리 계좌 활용법: 투자자 절세 전략과 알아야 할 5가지"에 대해 알아보았습니다.
저의 글을 읽어 주셔서 감사합니다. 오늘도 즐거운 하루 보내세요.
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