ISA계좌 알아보기 (계좌종류, 혜택, 가입조건, 활용방법 총정리)
갈수록 높아지는 물가상승률에 비해 연금은 제자리걸음입니다. 공적연금만 마냥 믿고 노후를 맡길 수는 없습니다.
내 노후는 내가 챙겨야 하는 시대입니다. 이러한 상황을 반영해 정부에서 시행하고 있는 제도가 있습니다. ISA(Individual Saving Account), 개인종합자산 관리계좌입니다.
ISA를 통해 정부가 직접 돈을 줄 수는 없지만 모으는 돈에 대한 세금을 떼지 않는 방법으로 개인의 노후준비에 협력하겠다는 제도입니다.
자 그럼 오늘은 ISA계좌 알아보기 (계좌종류, 혜택, 가입조건, 활용방법 총정리)에 대해 알아보겠습니다.
목차
1. ISA 계좌란?
2. ISA 계좌종류
3. ISA의 세제혜택
4. ISA에 담을 수 있는 금융상품은?
5. ISA 가입 조건
6. ISA 가입 시 주의할 점
1. ISA 계좌란?
Individual Savings Account의 약자로 개인종합자산관리계좌를 말합니다. 말 그대로 개인의 자산관리를 할 수 있는 연금계좌 중에 하나입니다.
2016년 정부가 개인의 종합자산관리를 지원해 주기 위해 만들어진 상품인데요. 증권사에서 주식계좌를 개설하듯이 ISA도 쉽게 개설할 수 있습니다.
ISA의 가장 큰 특징은 이 계좌 하나로 예적금, 펀드, 주식, ETF 등 여러 금융상품에 투자가 가능하다는 것인데요! 단, 전 금융사를 통틀어서 1인 1 계좌만 개설이 가능합니다.
2. ISA 계좌 종류
1. 신탁형
신탁형은 투자자가 투자하고 싶은 상품을 직접 선택해서 투자하는 방식을 말합니다. 내 마음대로 투자할 수 있다는 장점이 있지만, 어떤 투자 상품을 고르느냐에 따라 그 상품마다 정해져 있는 신탁 보수가 발생합니다. 금융사마다 조금씩 차이가 있지만 일반적으로 0.1% 전후의 수수료를 납부해야 합니다.
2. 일임형
일임형은 계좌 개설을 한 그 증권사에게 모두 맡기는 방식을 말합니다. 증권사에서 판매하는 여러 포트폴리오 중에 상품을 선택하면 증권사가 알아서 운용해 주는 방식이기에 편리하다는 장점이 있지만, 신탁형보다 일임 수수료가 조금 더 비싸다는 단점이 있습니다. 역시 금융사마다 조금씩 차이가 있지만 일반적으로 1% 전후의 수수료를 납부해야 합니다.
3. 중개형
중개형은 ISA 계좌 중 유일하게 주식 투자가 가능한 상품으로 신탁형에 주식투자 기능이 더해졌습니다. 2021년부터 가입이 가능해져서 더욱 인기를 끌고 있는데요! 주식 투자가 가능한 상품이기 때문에 신탁형과 일임형처럼 수수료가 발생하지 않는다는 장점이 있습니다.
3. ISA의 세제혜택
(1) 비과세, 분리과세(9.9%)
ISA계좌에서 발생한 이익과 손실을 통산한 순소득에 대해 비과세, 분리과세 혜택이 적용됩니다. ISA 계좌를 이용해 자산관리를 할 경우, 이때 나오는 이자수익에 대해 정부가 세금을 물리지 않는 것입니다.
그렇다면, 얼마까지 비과세 혜택을 받을 수 있을까요? 총급여가 5000만 원 이하 또는 종합소득금액 3500만 원 이하인 가입자에게는 250만 원 한도로 비과세 혜택을 줍니다. 총급여가 5000만 원 초과 또는 종합소득금액 3500만 원 초과인 가입자에게는 200만 원 한도로 세제혜택이 적용됩니다.
또한 수익이 비과세 한도인 250만 원(또는 200만 원)을 넘어간다 해도, 초과되는 수익에 대해서는 9.9%의 저율로 과세합니다.
(2) 손익통산
특히, ISA의 매력이 부각되는 부분은 손익통산입니다. 손익통산은 펀드와, 주식, 파생결합증권 등 거래에서 손실이 발생한 경우에 다른 거래에서 나온 이익과 합산해 세금을 줄이는 방법입니다.
A, B, C 3가지 금융상품에 투자했을 경우를 예로 들어서 보겠습니다.
투자한 3개의 금융상품에서 각각 위와 같이 이익과 손실이 발생했다고 가정해 봅시다. 개별 상품에 가입할 경우에는 이익을 본 32만 원 + 240만 원 = 272만 원에 대해 과세가 됩니다.
그러나 이 상품들을 ISA 계좌에 담아 두었다면, 손익통산을 적용하여 32만 원 - 120만 원 + 240만 원 = 152만 원에 대해서 과세가 됩니다. 그러나 ISA의 혜택인 비과세 200만 원(가입자에 따라 250만 원) 한도가 적용되어 총 0원에 대해 과세가 됩니다.
4. ISA에 담을 수 있는 금융상품은?
ISA 계좌에 담을 수 있는 금융상품은 예금/적금, RP, 펀드, ETF/ETN, ELS, 리츠, 기타 자산까지 다양합니다. ISA에 편입하는 상품에 대해서는 ‘수수료’가 붙는데요, 상품별로 수수료가 조금씩 차이가 나니 가입 전 꼭 해당 금융사 사이트에서 꼼꼼히 확인하시기 바랍니다.
5. ISA 가입 조건
ISA는 세제 혜택이 있는 상품인 만큼, 계좌를 개설할 때 신분과 소득을 증명해야 합니다. 가입대상은 직전연도 근로소득·사업소득이 있는 자, 농어민이며, 금융소득종합과세 대상자는 제외됩니다.
하지만 일단 ISA계좌에 가입한 뒤에는 금융소득종합과세 대상자가 되어도 그대로 세제혜택을 받을 수 있습니다. 또한, 의무가입기간은 기본적으로 5년이지만 일정 요건을 충족하는 가입자에게는 3년으로 단축됩니다.
6. ISA 가입 시 주의할 점
ISA가입 시 주의할 점은 가입기간 제한과 납입금액 한도입니다. 가입기한은 오는 2018년 12월 31일까지이며, 가입일이 속하는 당해연도부터 5년간 매년 2000만 원 한도로 납입이 가능합니다.
단, 기존에 재형저축과 소득공제장기펀드 등에 납입 중이라면 그 납입금액만큼은 한도에서 제외됩니다. 많은 분들이 ISA가입을 주저하는 가장 큰 이유 중 하나는 장기간 돈이 묶인다는 점입니다.
의무 가입기간인 5년 동안은, 갑자기 목돈이 필요해도 돈을 인출할 수 없죠. 그러나 2018년부터 개편되는 ISA는 중도인출이 가능해지며, 비과세 한도도 300만 원, 500만 원으로 확대된다고 합니다. 가입자격만 된다면 계좌개설을 안 하는 게 손해 아닐까요?
마무리
오늘은 ISA계좌 알아보기 (계좌종류, 혜택, 가입조건, 활용방법 총정리)에 대해 알아보았습니다.
저의 글을 읽어 주셔서 감사합니다. 오늘도 즐거운 하루 보내세요.
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