IRP계좌 운용방법과 세제혜택 (퇴직연금 수령방법, 수수료 분석)
IRP는 개인형 퇴직연금이라는 뜻으로 Individual Retirement Pension의 약자입니다. 알고 계신 분들도 계시지만 아직 모르는 분들이 많이 있는 것 같습니다. IRP는 취업자가 재직 중에 자율로 가입하는 것이고 퇴직 또는 이직하실 때 퇴직급여를 받는 저금통이라고 생각하시면 됩니다.
자 그럼 IRP계좌 운용방법과 세제혜택 (퇴직연금 수령방법, 수수료 분석)에 대해 알아보겠습니다.
목차
1. 퇴직연금 제도 변화 : IRP 계좌로 전환
2. IRP 계좌 필수 조건 확인하기
3. IRP 계좌 추천 : 그럼 어떤 IRP 계좌를 만들까?
4. 퇴직금 수령방법: 해지 vs 유지
5. 퇴직금 일부 수령 불가 : 전액 IRP 계좌로
1. 퇴직연금 제도 변화 : IRP 계좌로 전환
규모가 작은 회사를 다니시는 분들은 회사에서 여러 가지 일이 바빠서 이러한 부분까지 직원들에게 안내하지 못하는 것 같습니다. 2022년 4월 14일부터 법적으로 퇴직연금제도가 확정되었습니다.
퇴직금을 개인 계좌로 받는 것은 어떻게 보면 불법입니다. 회사는 퇴직금을 개인형 퇴직연금 계좌로 입금해야 됩니다.
퇴직금의 종류는 크게 법정퇴직금과 법정 외 퇴직금으로 나뉘는데, 모든 직장인이 받게 되는 법정퇴직금이 이제 IRP 계좌를 통해서만 수령 가능해졌다는 점 유념하여 주시기 바랍니다. 이해하기 쉽게 다음은 국민은행의 개인형 퇴직연금제도를 설명하는 그림입니다. 클릭하시면 국민은행 IRP 계좌페이지로 넘어갑니다.
2. IRP 계좌 필수 조건 확인하기
IRP 계좌는 누구나 개설할 수 있지만, 퇴직금을 IRP 계좌로 받기 위해서는 세 가지 조건을 만족해야 합니다.
첫째, 54세 이하여야 하며,
둘째, 퇴직하는 회사에서 최소 1년 이상 근무해야 합니다. 마지막으로, 수령할 퇴직금이 300만 원 이상이어야 합니다. 이러한 조건을 충족한다면 퇴직 시 IRP 계좌를 통해 법정퇴직금을 받게 됩니다.
3. IRP 계좌 추천 : 그럼 어떤 IRP 계좌를 만들까?
간편하게 만들 수 있으면 가장 좋습니다. 요즘은 거의 모든 계좌가 비대면으로 스마트폰만 있으면 쉽게 만들 수 있습니다. 그런데 가장 중요한 것은 운용관리수수료와 자산관리수수료의 총합이 0.2% ~0.5%가량 됩니다. 금융기관마다 다르니 상품가입전 확인해봐야 합니다.
은행들의 수수료를 비교해 보니 2023년 현재 다음 표와 같습니다. KDB 산업은행이 가장 수수료가 저렴하군요. 피 같은 퇴직금에서 수수료를 가장 적게 떼어가면 좋겠지요? 물론 다른 중요한 정보들도 확인해야겠지만요.
더 자세한 내용은 아래 퇴직금 수익률비교를 은행연합회 포털로 연결되니 보다 자세한 내용을 알아보시기 바랍니다.
은행권만 이 계좌가 있는 게 아니고 증권사도 IRP 계좌가 있어요. 그런데 조사해 보니 은행권 수수료가 저렴하네요.
4. 퇴직금 수령방법: 해지 vs 유지
퇴직금을 IRP 계좌로 받은 후에는 크게 두 가지 옵션이 있습니다.
첫 번째는 IRP 계좌를 해지하고 퇴직금을 일시에 수령하는 것입니다. 이 방법을 선택할 경우, 퇴직소득세와 기타 소득세가 부과되며, 퇴직금의 약 5%가 세금으로 나갑니다.
두 번째 방법은 퇴직금을 IRP 계좌에 그대로 두고 노후 자금으로 활용하는 것입니다. 이 경우, 만 55세 이후에 퇴직금을 인출하면 세금이 대폭 줄어들고, 연말 정산 시 세액 공제 혜택도 받을 수 있습니다.
5. 퇴직금 일부 수령 불가 : 전액 IRP 계좌로
많은 사람들이 궁금해하는 부분 중 하나는 퇴직금의 일부를 수령하고 나머지를 IRP에 보관할 수 있는지 여부입니다. 현재 법적으로는 이러한 분할 수령이 허용되지 않고, 퇴직금 전액을 IRP 계좌로 이전해야 합니다.
다만, 특정 예외 상황(예: 개인회생, 파산선고, 천재지변 등)에서는 중도 인출이 가능하지만, 이 경우 세금 혜택을 반납해야 하는 점을 유의해야 합니다.
마무리
오늘은 IRP계좌 운용방법과 세제혜택 (퇴직연금 수령방법, 수수료 분석)에 대해 알아보았습니다.
저의 글을 읽어 주셔서 감사합니다. 오늘도 즐거운 하루 보내세요.
저의 글이 조금이나마 도움이 되셨다면 로그인이 필요 없는 공감♥ 한번 꾹 눌러주세요 하하~
